IKE ir IKZE – apsisaugokite ateičiai

Paslauga.  T

Šiuo metu dažnai diskutuojama apie būsimas pensijas ir tai, kad jos bus perpus mažesnės, nei gauna šiandieniniai pensininkai. Premjerą konsultuojanti Ekonomikos taryba pateikė duomenis apie vadinamųjų plėtrą pakeitimo norma (pirmos pensijos ir paskutinio atlyginimo santykis). Skaičiavimai rodo, kad maždaug po 40 metų bus mažiau nei 33 proc. Ką tai reiškia? 3500 PLN uždirbantis asmuo gali tikėtis tik 1155 PLN per mėnesį pensijos (ir geriausiu atveju).

Taigi ką daryti? Kaip apsisaugoti gyvenimo rudenį? Atsakymas paprastas – sutaupyk. Dėl laukiamos keblios situacijos, be pirmosios (ZUS) ir antrosios (OFE) pensijų sistemos pakopos, buvo sukurta ir trečioji, kurioje kaupimas pensijai yra savanoriškas. Galima rinktis iš trijų variantų:

  • profesinių pensijų sistemos (PPE),
  • individuali išėjimo į pensiją sąskaita (IKE),
  • individuali pensijų draudimo sąskaita (IKZE).

Kalbant apie pirmąjį iš jų – AAP – dalyvavimas jame priklauso ne nuo suinteresuoto asmens, o nuo jo darbdavio. Tačiau sprendimą prisijungti prie IKE ir IKZE kiekvienas priima individualiai.

Kaip veikia IKE?

Sutartis dėl individualios išėjimo į pensiją sąskaitos sudarymo gali būti sudaryta šešiomis skirtingomis formomis su penkių tipų finansų įstaigomis, įgaliotomis tai daryti pagal atitinkamą įstatymą. Tai: bankai, draudimo bendrovės, investicinių fondų bendrovės, brokerių namai ir universalios pensijų bendrovės. Pagrindinis skirtumas tarp jų yra investavimo rizikos lygis, su kuriuo susiduria indėlininkai, taigi ir pelno potencialas.

Produktai, padedantys užtikrinti ateitį:

  • banko indėlis su kintamomis palūkanomis, nereikalaujantis per daug taupančiojo dėmesio ir neapkrautas didele rizika, bet ir negarantuoja didelio uždarbio,
  • Iždo obligacijos taip pat yra paprasta forma, kurią siūlo tik Dom Maklerski PKO BP ir tik mažmeninėms obligacijoms, kurias siūlo Finansų ministerija,
  • investicinių fondų bendrovių valdomas investicinis fondas negarantuoja jokio pelno – tik suteikia jam šansą, tačiau net ir dviženklėmis vertėmis per metus yra skirtas žmonėms, gerai suprantantiems investavimo riziką. susiję, pavyzdžiui, su investavimu į akcijas,
  • gyvybės polisas su kapitalo fondu, kurį galima rasti draudimo bendrovių pasiūloje, kuri yra gyvybės draudimo ir minėtų investicinių fondų derinys – lyginant su kitais variantais, tai išlieka gana brangus sprendimas,
  • tarpininkavimo sąskaita, kuri taupančiajam suteikia didžiausią laisvę, leidžia naudotis daugybe priemonių, prisiimant įvairią riziką ir pasižyminčią skirtingu pelno potencialu, skirta labiau žmonėms, galintiems pasigirti patirtimi kapitalo rinkoje,
  • savanoriški pensijų fondai – jauniausia ir mažiausiai noriai pasirinkta forma, pagrįsta viena pasirinkta investavimo strategija.

Kas yra IKZE?

Tai gana jauna idėja, nes ji buvo pristatyta 2012 m. Individualiose išėjimo į pensiją saugumo sąskaitose taikomi sprendimai yra panašūs į tuos, kurie gerai veikė IKE atveju. IKZE buvo sukurta kaip atsakas į atviriems pensijų fondams pervedamos įmokos sumažinimą.

Jie būna penkių skirtingų formų:

  • savanoriškas pensijų fondas,
  • atviras investicinis fondas,
  • draudimo liudijimas,
  • banko depozitas,
  • tarpininkavimo sąskaita.

Kaip matote, pagal formas, kurias gali turėti IKZE, šis taupymo būdas nedaug skiriasi nuo IKE. Taigi kuo jie skiriasi?

Skirtumas tarp IKE ir IKZE

Pagrindinis skirtumas susijęs su mokesčių lengvata – IKE taupytojas ją gauna išimdamas pinigus iš sąskaitos, o IKZE – įnešdamas lėšas. Tai reiškia, kad įmokos į IKE nėra išskaičiuojamos iš mokesčio bazės, todėl pervedant pinigus į sąskaitą nuo jų sumokamas pajamų mokestis. Tai reiškia, kad išėmus lėšas taupytojas nebeapmokestinamas gautų pajamų mokesčiais.

IKZE atveju yra atvirkščiai. Visų pirma, į savo sąskaitą galite įnešti 4 proc. asmens pajamų (pasiektų praėjusiais metais), sudarančių pagrindą apskaičiuojant pensijų draudimo įmokas, bet ne daugiau kaip 4 proc. 30 kartų didesnis už vidutinį uždarbį. Šios išmokos išskaičiuojamos iš pajamų mokesčio (GPM) apskaičiavimo pagrindo. Lengvata apskaitoma metinėje mokesčių deklaracijoje.

Pajamų mokestis išskaičiuojamas, kai išimamos lėšos. Vienkartinio mokėjimo atveju vienoje mokesčių deklaracijoje nurodoma visa, o mokestis apskaičiuojamas ir sumokamas pagal bendrąsias taisykles. Mokant dalimis, valdymo organas išskaičiuos avansinį mokestį, kurį perves mokesčių inspekcijai.

Šios dvi taupymo formos labai skiriasi ir indėlio limitu. Su IKZE tai yra ne daugiau, nei nurodyta aukščiau 4 proc individualių pajamų. IKE sistemoje riba yra 300 proc. vidutinis mėnesinis atlyginimas, prognozuojamas tam tikriems metams šalies ūkyje. Be to, šis limitas kitais metais negali būti mažesnis nei ankstesniais metais galiojęs mokėjimų IKE limitas. Šiemet ji siekia 11 139 PLN.

Kaip matyti iš Pioneer Pekao investicinio fondo skaičiavimų, darant prielaidą, kad apmokestinimas nesikeičia, galutinis pelnas IKE ir IKZE yra identiškas. Tai reiškia, kad nesvarbu, kurį variantą pasirinksite, svarbu savo ateitimi pasirūpinti jau dabar, renkantis pagal jūsų poreikius ir patirtį pritaikytą sprendimą.